| dc.contributor.advisor | Bonfiglio, Leticia [dir.] | |
| dc.contributor.author | Greco Toledo, Florencia | |
| dc.date.accessioned | 2022-10-17T22:24:55Z | |
| dc.date.available | 2022-10-17T22:24:55Z | |
| dc.date.issued | 2021 | |
| dc.identifier.uri | http://repositorio.ub.edu.ar/handle/123456789/9926 | |
| dc.description.abstract | El objetivo de este trabajo es poder brindar al lector una apreciación sobre todos los aspectos que hacen al lavado de dinero en nuestro país y la responsabilidad que tiene un Contador público frente a este tema.
Para abordar el tema partiré describiendo que es el Lavado de dinero, sus etapas y técnicas. Luego me voy abocar a la normativa vigente desde el año 2000 en Argentina. Desarrollando las obligaciones impuestas por la ley 25.246 a los sujetos comprendidos en la misma.
En el segundo capítulo voy a describir los Organismos Nacionales e Internacionales dedicados a la prevención y lucha contra este tipo de delitos y cuáles fueron los mecanismos que recientemente debido a la pandemia, se tuvieron que poner en practica al crecer de forma sustancial en las entidades financieras los delitos de lavado de activos.
Y por último el capítulo 3 va reflejar cual es la responsabilidad profesional de Contador Público frente a este tipo de activos y como estar preparado para afrontar en nuestra actividad cotidiana algunas de estas situaciones que podrían merecer nuestra atención como actividad sospechosa. | es_ES |
| dc.language.iso | es | es_ES |
| dc.subject | Contabilidad | es_ES |
| dc.subject | Accounting | es_ES |
| dc.subject | Lavado de dinero | es_ES |
| dc.subject | Money laundering | es_ES |
| dc.title | La responsabilidad del contador público frente al lavado de activos | es_ES |
| dc.type | Thesis | es_ES |
| dc.publisher | Universidad de Belgrano - Facultad de Ciencias Económicas - Contador Público | es_ES |
